一、业绩监控概述

1、业绩监控目的

业绩监控是指通过设定组织目标，运用一系列管理手段对企业运行效率和结果进行控制与掌控的过程，业绩监控的核心思想在于不断提升公司和员工的绩效和能力：

1）业绩监控的第一要求就是不断提升公司的员工的绩效。完整的业绩监控由目标与计划、教练与辅导、考核与检查、回报与报酬四个部分构成，并形成一个闭环过程。

2）从公司层面来讲，通过这个循环来引导员工实现公司绩效目标和提升公司绩效水平。

3）从个人层面来讲，表现为不断提升的绩效改进循环，通过员工和主管共同参与，通过这个循环实现员工技能的不断提高和绩效的不断提升。

2、业绩监控性质与要求

业绩监控是一个持续沟通与反馈的过程，业绩监控必须全员参与，不管是在确认计划形成标准的过程中、或是业务指导及时纠偏过程中还是在评价改进方向等方面，均是一个持续沟通和反馈的过程。各级人力资源管理及业务或职能管理部门：考核制度的细化（部门特色）、绩效标准的建立。对于管理者来说，通过持续的沟通，可以实现：

1）通过沟通帮助下属提升能力。

2）有助于了解被考核员工的工作情况，掌握工作进展信息，并有针对性地提供相应的辅导及资源。

3）有助于主管客观公正评价下属的工作绩效。

4）有助于提高考核工作的有效性，提高员工对绩效考核及与绩效考核密切相关的激励机制的满意度。

5）有助于员工发现自己上一阶段工作中的不足，确立下一阶段的绩效改进点。

6）以有效的沟通为基础进行绩效考核是双方共同解决问题的一个机会，是员工参与工作管理的一种形式。

7）让员工对自己的工作绩效得到及时、客观和准确的绩效反馈，是下一步绩效改进的工作起点。

3、业绩监控体系构成

基于公司战略设计的业绩监控体系由绩效组织责任体系、绩效计划体系、绩效反馈体系以及绩效评估体系构成。

1）业绩监控组织责任体系。确定各个职能部门的职责范围——确认职责、分清角色、协调各部门的工作，从而建立完善的业绩监控组织责任体系。将业绩监控融入到各层级管理人员的工作中去，对他们的工作起到支持作用，也保证了业绩监控系统的正常运转。

2）绩效计划体系。该体系由公司绩效计划、部门（分子公司）绩效计划以及个人绩效计划三层级构成。通过将年度计划层层分解，形成各层级的季度计划、月度计划、周度计划甚至日计划，实现压力有效的向下传递，从而使得公司各层级部门和员工的努力与公司发展相协同，促进公司目标的达成。

3）绩效反馈体系。通过建立绩效反馈体系和会议体系，借助公司行政管理体系，加强对绩效实施的指导与控制。在强化组织的执行力和聚焦能力，提高组织的快速反应能力的同时，为绩效考评提供原始数据支持。

4）绩效考评体系。针对公司各层级部门设计关键业绩指标，在关键业绩指标、权重、目标值、过程以及结果的确认等方面由多方沟通产生，从而变单方需求为多方的共同需求。

4、业绩监控理念

以业绩监控会议为中心，开展对整个公司的绩效考核工作，基于以下核心思想：

1）至上而下考核：

某集团考核公司业绩和高管，总经理考核各部门负责人，部门负责人再考核经理、经理再考核主管、主管再考核基层员工。

2）分层考核：

考核工作层层分解，所有人员的考核原则上由直接上级与第一分管间接上级共同召开业绩监控会议进行考核。

3）注重考核沟通：

通过业绩监控会议和绩效面谈，一方面提高考核结果的准确性，提高被考核者对考核结果的认同，另一方面可以高效地探讨改进工作的方法和步骤，不断改进工作

4）部门成绩和个人成绩的结合：

个人最终考核成绩是其个人考核分数和部门考核分数的加权后所得的综合成绩，即强调个人绩效为团队绩效的提高做出贡献。

5、业绩监控组织体系

1）领导与评审机构：

绩效考核专题会议，某股份有限公司绩效考核专题会议人员构成：总经理担任主任，某某股份有限公司领导、相关职能部门（如企业管理部、人力资源部等）负责人为考核委员会成员。其工作职责：

a）负责对子公司和子公司经营层的绩效考核工作。

b）负责督导、仲裁整个公司各岗位绩效考核工作。

c）负责修正公司现有业绩监控制度与实际情况可能存在的矛盾，使业绩监控制度得以贯彻执行、易于操作，从而提高员工工作业绩。

d）负责处理绩效考核过程中员工申诉事宜，确保绩效考核工作体现公平、公正、公开原则。

e）委员会中，主任负责提出绩效考核总体要求、监督考核过程并负责处理考核中出现的突发事件；副主任组织安排开展绩效考核工作。

2）执行机构

子公司执行机构为人力资源部门，人力资源部门负责人组织推动实施，人事主管（或人事专员）协助落实（某某股份有限公司执行机构为人力资源部）。主要职责是：

a)负责考核工作中各种考核文件、表单的发放、回收。

b）负责考核工作中各项考核数据的收集、处理，并进行初步的统计分析。

c）协助绩效考核专题会议开展绩效考核工作。

d)负责解释业绩监控体系，受理员工绩效投诉。

3）实施主体

子公司业绩监控体系责任人为子公司董事长（或执行董事）、总经理，主要职责是：

a)组织本公司开展绩效会议和绩效面谈，按照业绩监控体系要求，期初确定考核指标，填写相应文件表单，期中予以指导支持，期末对照文件表单开展考核。

b)负责经营管理信息的收集、处理，为某某股份有限公司确定指标提供数据来源。

c)定期将公司内部考核文件表单、考核结果报某某股份有限公司备案。

d)负责定期向某某股份有限公司递交述职报告,参加某某股份有限公司召开的业绩述职会议，进行业绩汇报。

e)负责宣传贯彻业绩监控体系，确保业绩监控有效执行。

6、业绩监控主要指标

某某股份有限公司业绩监控系统应采取对关键绩效指标的监控。KPI（关键绩效指标）是Key Performance Indicators的英文简写，是管理中“计划—执行—评价”中“评价”不可分割的一部分，反映个体/组织关键业绩贡献的评价依据和指标。KPI是指标，不是目标，但是能够借此确定目标或行为标准：是绩效指标，不是能力或态度指标；是关键绩效指标，不是一般所指的绩效指标。下表是对某某股份有限公司各产业板块可以采取的指标以及对应监控统计部门的一个示例说明：

监控指标类别	主要监控指标列示（供参考）	监控统计部门
财务类指标	营业收入、成本费用、利润率、总资产收益率、净资产收益率、预算执行率、成本费用率、管理费用与营运成本节约率、资产保值增值率	财务部
管理类指标	治理制度建设情况、管理制度建设情况	内控部、人力资源部
	人均营业收入、员工满意度、人才梯队建设执行率	人力资源部
专项工作计划	专项工作计划执行情况	企业管理部
否决性指标	违规违纪情况

二、业绩监控流程

1、业绩指标计划

1）核定年度经营业绩考核目标值：

每年年初，某某股份有限公司根据宏观经济形势和企业运营环境以及上一年度经营目标完成情况，与各子公司经营层共同调研确定各子公司本年度经营业绩考核目标值，并以某某股份有限公司文件下发各子公司。

2）签订经营责任书：

每年年初，各子公司总经理作为经营责任人代表，与某某股份有限公司签订《***公司**年度经营责任书》，约定子公司考核期间的核心业绩目标，以及其它重大的考核管理要项。年度经营责任书约定的业绩目标以财务性、结果性、量化性为主，其它指标可做适当补充。

2、动态跟踪经营状况

年度经营责任书签订后，子公司经营者每季度将责任书执行情况上报某某股份有限公司。某某股份有限公司企业管理部对经营责任书的执行情况进行动态跟踪，各职能部门（中心）负责经营责任书中相关项目运营协调与动态监控，并每月/季度提交相关统计报表。发生重大经济损失等上述情况时，子公司经营者或委派董监事应当立即以书面形式向某某股份有限公司相关部门报告。

市场情况发生重大不可逆变化时，子公司经营层向某某股份有限公司企业管理部提出书面报告，提请调整经营责任书中的目标值。企业管理部就报告内容进行调研，提出审核意见，上报某某股份有限公司专题会议审核，由总经理办公会及子公司董事会审批。审批同意后，由某某股份有限公司企业管理部与子公司签订修改后的《年度经营责任书》或分项目标值。

3、业绩考核与分析

1）子公司内部考核分析：

每季度绩效考评前10个工作日，各子公司依据财务决算数据，对上半年经营指标完成情况进行分析，并将季度经营责任书执行情况报告上报某某股份有限公司发展规划。

2）企业管理部季度考核确认：

某某股份有限公司企业管理部每季度组织绩效考核专题会议对各子公司指标（包括直接定量指标和间接评价指标）完成情况进行考核评分和确认，并提出具体考核评价意见经某某股份有限公司总经理审核后报送某某股份有限公司人力资源部备案。

3）年度总考核：

下一年度首月，由某某股份有限公司发展规划组织，某某股份有限公司绩效考核专题会议，依据经内控部审核的企业财务决算报告、审查的统计数据和业务主管部门提供的考核意见，结合子公司经营者年度考核分析报告，根据《***公司**年度经营责任书》财务指标和管理指标以及重大管理事项的完成情况对各子公司年度经营业绩进行考核，形成各子公司年度经营业绩考核评分，并根据评分制定子公司年度奖金总额，提交某某股份有限公司总经理办公会审批。