11月25日，人力资源社会保障部宣布，个人养老金制度启动实施。

目前，在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区，符合条件的群众可自愿参加个人养老金。

按照个人养老金制度规定，参加人需要开立个人养老金账户和个人养老金资金账户，根据个人意愿购买相关金融产品。

其中隐藏着目前个人投资者的两个痛点

1.市场信息和产品供应太多，根本分不清什么是适合自己的。

2.自己辛苦存下来的钱，不知道交给谁管才更放心。

本期推送内容将为大家分享关于个人养老金的相关内容点如下：

• 什么是个人养老金

• 个人养老金如何缴纳、怎么领取？

• 个人养老金该不该购买？

• 个人养老金如何购买？

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什么是个人养老金？

个人养老金是以账户制为基础，由政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度，又被习惯称为“养老第三支柱”，

与基本养老保险（第一支柱，社会公共养老金）、企业年金或职业年金（第二支柱，由单位和职工共同缴纳）共同组成我国多层次、多支柱养老保障体系的“三大支柱”。

公众可以选择任一家首批开办个人养老金业务的商业银行，开立一个个人养老金资金账户，自行缴存、自由投资、自享收益、自担风险，并享受国家给予的个人所得税优惠政策福利。

同时个人养老金不同于基本养老保险，是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，目前规定年缴纳上限为12000元（每月1000元）。

简单来说个人养老金就是通过政策支持，鼓励大家在基本养老保险的基础上再增加一份积累，为老年生活再添一份保障。

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个人养老金如何缴纳、怎么领取？

一、缴纳条件

个人养老基金需要完全符合三项条件才能够进行办理。

地域条件：目前个人养老基金处于时试点情况，因此只有，在北京、上海、广州、西安、成都等36个先行城市或地区才可以进行办理。

身份条件：需要按照人社部相关要求，参加个人养老金服务必须是城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的参保人。

合规条件：和开立普通银行账户一样，应该符合反洗钱、实名制等监管要求和开立银行的有关规章制度，不能存在相关异常开户行为。

二、领取条件

而领取个人养老金相对简单点，因为个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居或符合国家规定的其他情形的，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金。

领取个人养老金时，商业银行通过信息平台检验参加人的领取资格，按照参加人选定的领取方式，完成个人所得税代扣后，将资金划转至参加人本人社会保障卡银行账户。

参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。

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个人养老金该不该购买？

对于个人养老金的购买，应该从个人角度出发，每个人的情况都有所不同，这里也为大家整理了两个重要的参考点，分别是个人收入与投资计划。

1.考虑个人收入

个人养老金制度目前来看，可谓是给足了“优惠”，但并不是对于所有人来说都划算。

如果年收入低于6万的话，其实没必要参与，因为还未达到交个税的门槛，如果办理了个人养老金在取出的时候还要交3%的税，这就等于平白无故亏了3%的钱。

而6-9万的收入则是没必要，毕竟个人所得税和提取税率一样，都是3%，相当于和“手续费”持平，单纯的存钱，没有收益的同时还要自己承担期间的通货膨胀。

年收入在9.6万以上时，边际税率10%，税率已经高于3%，此时开始就有必要参与个人养老金。

同时收入越高，税率越高，参与个人养老金省的税越多，越建议参与。年收入102万以上时，边际税率已经达到45%，一年可以节税5400元，虽然对于这些大户而言这钱有点少了，但蚊子腿也是肉呀。

2.投资周期

除了避税这个点能够吸引人外，个人养老基金的投资还要考虑一个点，就是投资周期的问题。

投资个人养老金是一个长周期的事情，既然是投资就要考虑这期间产生的收益是否符合自身的预期。

同时在购买养老基金这一个动作时，这笔金钱将丧失流动性，就投资人而言这期间可能失去的不是时间成本，而是机会成本！

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个人养老基金怎么买？

如果想参与购买个人养老基金，需要先开通2个账户。

首先要开立个人养老金账户

按照《实施办法》，账户由参加人通过国家社会保险公共服务平台、“掌上12333”等全国统一线上服务入口或者商业银行等渠道，在个人养老金信息管理服务平台建立。个人养老金账户具有唯一性，用于信息记录、查询和服务等。

再开立个人养老金资金账户

这个资金账户需要在符合规定的商业银行开立或者指定，用于缴费、购买金融产品、归集收益、领取个人养老金等。“这两个账户都是唯一的，且互相对应。”陈文明说，通过商业银行渠道，可以一次性开立这两个账户。两个账户开立后，参加人就可以向个人养老金资金账户缴费、购买个人养老金产品了。